2019年10月21日，上交所召开科创板上市委2019年第35次审议会议结果显示：武汉科前生物股份有限公司(下称科前生物)、沈阳芯源微电子设备股份有限公司(下称芯源微)的科创板申请都通过审核。

(图片来源：上交所网站)

截至2019年10月21日，总计有165家企业向上交所提交了科创板上市申请，其中已询问67家、已受理9家、通过9家、提交注册9家，注册结果56家，暂缓审议1家，另有2家显示为中止状态，还有12家终止审核。

科前生物：是否对华中农大存在重大依赖、兽药GMP的验收进度如何

科前生物是一家专注于兽用生物制品研发、生产、销售及动物防疫技术服务的生物医药企业，主要产品是猪用疫苗和禽用疫苗。

科前生物主要采取以销定产+安全库存相结合的生产模式。生产部门根据销售部门的销售目标，并结合公司实际的生产能力、销售情况、疫病季节性防控需求等制定生产计划，并下达生产车间组织生产。

科前生物实际控制人为陈焕春、金梅林、何启盖、吴斌、方六荣、吴美洲和叶长发等七名自然人，陈焕春院士、金梅林教授等均在华中农大担任教职，同时华中农大通过华农资产公司间接持有科前生物的股份。截至招股书签署之日，科前生物及其实际控制人的股权结构如下图所示：

(图片来源：科前生物最新上会稿)

科前生物的科创板上市申请自3月22日受理，公司先后于5月5日、6月10日、7月17日、9月19日回复了一轮至四轮问询。

(图片来源：上交所网站)

财务数据显示，科前生物2016年-2019年上半年营收分别为39,039.76万元、63,283.49万元、73,530.01万元、28,670.76万元;相对应的净利润分别为18,616.76万元、32,031.22万元、38,891.34万元、15,481.31万元。

(图片来源：科前生物最新上会稿)

关于实控人情况，科创板上市委要求科前生物：(1)结合发行人实际控制人、股东、董监高、核心技术人员等在华中农大的任职情况，说明在现有或拟进行的合作研发中，发行人实际控制人、股东、董监高、核心技术人员或员工向华中农大或者任何第三方提供服务或帮助的情况;(2)说明上述情况是否构成与发行人之间的同业竞争或利益冲突，以及与此相关的内部控制制度的建立及执行情况;(3)说明发行人部分董事在华中农大而非发行人处领薪的原由和相关政策依据。

此外，科创板上市委还要求科前生物：(1)结合向华中农大一次性支付科研补偿费1,500万元以确认共同拥有知识产权的情况，说明相关合作研发的情况、科研补偿费的计算逻辑、研发成果的权利归属;(2)说明如果缺乏华中农大的基础性研究，发行人能否独立完成相关核心技术的研发;(3)说明发行人是否对与华中农大的合作关系存在重大依赖,以及发行人将如何保障与华中农大的合作关系;(4)说明在上述正在进行的合作研发中，发行人、华中农大承担的具体研发工作。

关于目前在建厂房以及兽药GMP的情况，科创板上市委要求科前生物：(1)结合向武汉合缘购置厂房土地的情况，说明所购厂房土地和设备到目前的使用情况、所接受劳动力的安置情况;(2)说明目前在建厂房的建设进度及兽药GMP的验收进度，是否存在未能按时通过兽药GMP验收的风险，是否会对发行人的生产经营产生重大不利影响。

芯源微：说明未来业务发展、补充说明芯源有限的实际控制人变化情况

芯源微主要从事半导体专用设备的研发、生产和销售，产品包括光刻工序涂胶显影设备(涂胶/显影机、喷胶机)和单片式湿法设备(清洗机、去胶机、湿法刻蚀机)，可用于6英寸及以下单晶圆处理(如LED芯片制造环节)及8/12英寸单晶圆处理(如集成电路制造前道晶圆加工及后道先进封装环节)。

截至2019年3月31日，芯源微已获得专利授权145项，其中发明专利127项(中国大陆地区发明专利116项，中国台湾地区发明专利9项，美国发明专利2项)，实用新型专利6项，外观设计专利11项;拥有软件著作权37项。

截至招股说明书签署日，芯源微股权较为分散，无单一股东通过直接或间接的方式持有公司股权比例或控制其表决权超过30%的情形，各方股东无法决定董事会多数席位或对公司进行实际控制，公司无控股股东和实际控制人。公司股权结构图如下：

(图片来源：芯源微最新上会稿)

芯源微的科创板上市申请自7月12日受理，公司先后于9月5日、9月27日回复了一轮至二轮问询。

(图片来源：芯源微最新上会稿)

财务数据显示，芯源微2016年-2019年Q1营收分别为14,760.31万元、18,988.50万元、20,999.05万元、1,030.53万元;相对应的净利润分别为492.85万元、2,626.81万元、3,047.79万元、-902.52万元。

(图片来源：芯源微最新上会稿)

科创板上市委要求芯源微结合主要客户相对集中且在报告期内发生一定变化的情况，说明发行人的技术水平、外购核心零部件的供应体系、生产及交付能力足以保证在手订单的执行及未来的业务发展。

此外，科创板上市委还要求芯源微：(1)结合大连德豪目前的经营状况及破产清算前景，说明发行人通过财产保全等措施，能否确保收回相关债权，并预计债权收回的时间;(2)说明发行人对相关风险是否已经采取了有效应对措施并已作充分披露;(3)结合发行人及其前身芯源有限的历次股权变更或董事会构成变化，补充披露发行人及芯源有限的实际控制人的变化情况，包括但不限于未将原董事长郑广文认定为实际控制人的理由以及是否对发行人构成潜在重大风险;(4)结合中科院及辽宁省国资委等国资单位合计持有发行人50%以上股份的事实，说明发行人是否已就本次发行上市融资获得了国资部门的批准。

头图来源：东方IC